- 索 引 號：QZ10103-0501-2024-00014
- 發布機構：永春縣財政局
- 公文生成日期：2024-12-20
（在永春縣第十九屆人民代表大會常務委員會第二十五次會議上）
永春縣財政局
（2024年12月20日）
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣政府委托，向本次人大常委會報告2024年預算執行情況及2025年預算草案，請予審議。
一、2024年預算執行情況
2024年是實現“十四五”規劃目標任務的關鍵一年，也是我縣財政不懈奮斗、難中求成的一年。縣財政局深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大、二十屆二中、三中全會及習近平總書記在福建考察時的重要講話精神，全面貫徹落實省委、市委深化拓展“深學爭優、敢為爭先、實干爭效”及縣委“全面提振精氣神 奮勇爭先展新貌”行動部署，以拼經濟拼發展為工作主線，加強經濟形勢和財政收支分析研判，加大財政資源統籌，多渠道盤活國有資產資源，有效防范化解重大風險，牢牢守住不發生區域性、系統性風險的底線，促進經濟社會持續健康發展、社會安定和諧。
（一）2024年預算收支情況
1.一般公共預算執行情況
我縣一般公共預算總收入預計完成223645萬元，同比增加446萬元，增長0.2%。一般公共預算收入預計完成160330萬元，同比增加8891萬元，增長6%。一般公共預算支出預計436600萬元（包含單位上年結轉本級資金、上級專項性補助及一般債券項目資金，其中本級預計支出數為324596萬元），同比增支47542萬元，增長12.22%。
2.政府性基金預算執行情況
政府性基金本年收入預計80510萬元，完成預算數的100%，同比增收19520萬元，增長32.01%。上年結余322萬元，爭取地方政府專項債券收入170849萬元，政府性基金收入合計共251681萬元。政府性基金支出預計183565萬元（包含單位上年結轉本級資金、上級專項性補助及專項債券項目資金，其中本級預計支出數為80832萬元，政府性基金調出54340萬元），同比增支69293萬元，增長60.64%，結轉下年68116萬元。
3.國有資本經營預算執行情況
國有資本經營預算收入預計20200萬元，調出資金20200萬元。
4.社會保險基金預算執行情況
社會保險基金預算收入預計64964萬元，社會保險基金預算支出預計57792萬元，結轉下年使用7172萬元。
5.“三保”支出保障情況
根據上級三保標準，2024年實際“三保”預算安排202871萬元，其中：保基本民生66300萬元、保工資130404萬元、保運轉6167萬元。2024年，全縣預計“三保”支出202871萬元，其中：保基本民生66300萬元、保工資130404萬元、保運轉6167萬元，“三保”保障責任落實較好。
6.2024年地方政府債務情況
省財政廳核定我縣2024年債務限額878171萬元（預計執行數），其中：2024年新增債務限額147105萬元。截至2024年底，我縣債務余額854879.79萬元（預計執行數），其中一般債務472640.79萬元，專項債務382239萬元。按資金來源分：地方政府債券853612萬元，國債外債轉貸1267.79萬元。
根據《中華人民共和國預算法》規定，2024年財政決算待編制完成后，再上報縣人大常委會審批。
（二）落實縣人大決議情況和2024年預算執行效果
1.加強統籌調度，財政保障更加堅實有力。以“財政+”思維拓寬資金獲得渠道，持續做大財政收入大盤，始終堅持“三保”支出優先保障地位，努力克服財政收支“緊平衡”難題。一是堅守“三保”底線。新設“三保”專戶，每月提前調入“三保”專戶庫款資金，確保機關事業單位的正常運轉和員工工資、離退休人員的離休費和養老金能夠按時足額發放，我縣三保預算指標合計支出202871萬元，達到財政部考核要求。扎實推進節約型機關建設，出臺《永春縣貫徹落實過緊日子要求10條措施》，全年壓減非剛性、非重點等一般性支出31573萬元，全縣收回結轉結余資金6350萬元，用政府的“緊日子”換來老百姓的“好日子”。二是依法組織收入。深化踐行“財力提量工程”，制定年度22項財政重點推進計劃，逐一對標對桿，督促實施落實，財政收入呈現首季“開門紅”、半年“雙過半”、三季“乘勢上”、全年“穩增長”的明顯特點。出臺《2024年永春縣鄉鎮財稅體制工作方案》，優化縣鄉兩級稅源歸屬，各鄉鎮預計完成工商稅收36110萬元。三是精準施策爭資。極力爭取各級各部門對我縣政策傾斜，預計全年爭取上級補助資金202000萬元；發行再融資債券37683萬元、占到期本金87.04%；發行增加債務限額債券置換存量隱性債務36299萬元。積極組織申報專項債券年度需求項目26個，資金需求213300萬元，全部通過國家發展改革委和財政部審核。13個項目獲批增發國債資金49500萬元，獲批項目數、資金數分別位居全市第一、第二位。有為推動各類國有資產資源盤活，爭取到國家新增政策性銀行融資和基礎設施投資基金支持，完成縣國家儲備林建設等4個項目76504萬元資產盤活入庫。
2.落實積極政策，縣域經濟更加充滿活力。聚焦政策加力提效，構建“1+N產業基金投資”“財政政策+金融工具”政策體系，為永春實體經濟高質量發展賦能。一是惠企政策直達兌現。組織整理《永春縣惠企獎補政策匯編（2024年）》，實現惠企政策“一站查”。用好惠企政策線上直達兌現平臺和“政策找企”平臺，全年實施“免申即享”獎補項目19個，兌現各項惠企資金5500萬元。二是深化財金協同聯動。積極開展“百名行長進萬企融資促進活動”，協助解決255家企業79100萬元貸款融資問題。完善企業應急保障周轉專項資金使用管理規定，將申請對象從原來的工貿企業擴大至正常生產經營、具有臨時資金周轉需求的企業，已為8家企業8986萬元貸款提供周轉服務。充分發揮政府性融資擔保公司增信服務功能，新增業務13100萬元，在保余額96800萬元，資本放大倍數4.72倍。三是引導產業積極轉型。設立福建省永春轉型升級產業投資母基金，撬動社會資本投向我縣重點發展領域，為服務實體經濟、培育戰略性新興產業和助推企業轉型升級蓄力賦能。成功舉辦“聚資引商 投促發展”基金走進永春活動，進一步打響我縣基金招商招牌，并完成股權直投省級“獨角獸”企業1500萬元。靠前服務企業上市，持續壯大上市后備隊伍，推薦萬家美新增為市級上市后備企業，推動博純材料公司進入輔導備案階段。
3.強化民生保障，人民生活更加殷實幸福。堅持以人民為中心，全年預計民生支出349280萬元，保持一般公共預算支出的80%以上，有力推動人民生活品質持續提高。一是全力打造教育強縣。落實“兩個只增不減”要求，持續加大教育投入力度，支出教育經費125656萬元，同比增長0.7%。發行泉州市技師學院永春校區專項債券15000萬元，支持學校招生擴面增量。二是一體推進健康永春。積極推進基層醫療衛生體系建設，將22個基層衛生院財政全額撥款600多名供養人員工資經費納入國庫集中支付（統發），實現我縣行政事業單位財政供養人員工資經費國庫統發全覆蓋。下達城鄉居民基本醫療保險縣級配套資金5184萬元，為我縣城鄉居民基本醫療保險事業做好保障。三是穩步實施鄉村振興。全年農林水支出73400萬元，同比增長55.96%，保障鄉村振興、農業產業等經濟發展。投入糧食風險基金955.74萬元，支持儲備糧保管輪換；深化糧食購銷領域腐敗問題專項整治，切實守牢糧食安全防線。批復1875萬元，實施137個村級公益性一事一議財政獎補項目。全國首批“五好兩宜”和美鄉村試點試驗88個子項目已全部開工，完成投資21457.39萬元。
4.聚焦國資國企，管理運營更加精準高效。深入推進新一輪國企改革發展三年行動，按照“做強隊伍、做大資產、做寬業務、做優效益、做少債務”的思路，全力推動國資國有企業高質量發展。一是提升國資監管能力。督促兩大集團制定出臺9份內控制度，舉辦“全縣加強財政資金管理專題培訓班”7期，持續強化國企規范運營。參與集中整治群眾身邊不正之風和腐敗問題專項行動，督促兩大集團及時兌付6起欠薪案件。二是加強國有資產管理。開展國有資產清查工作，初步查清行政事業單位、國有企業的房屋及建筑面積分別為167.57萬平方米、79.89萬平方米。繼續推動行政事業性單位國有資產確權辦證，年內完成辦理不動產權證44本，宗地面積50.07萬平方米，共辦理不動產權證115本。三是加強市場謀劃運營。充分發揮國企主體承載作用，年內縣城建集團、農文旅、金源公司精心策劃項目爭資，分別完成年度授信121700萬元、161200萬元、78000萬元。謀劃做大做強兩大集團，縣城建集團總資產增長5.39%、縣農文旅集團總資產增長16.32%。強化集團市場化運營思維，督促兩大集團、金源公司成立三家縣屬建筑企業，開展項目承建自有化運營。推動7家融資平臺按計劃全部退出，成功轉型為市場化經營主體。
5.提升管理服務，財政效能更加有質有效。嚴格落實直達資金管理機制，全年中央財政直達資金實際支出30505萬元，確保資金精準惠企利民，落地生效。一是深化預算績效管理。建立健全事前績效評估常態管理機制，要求200萬元及以上新增重大政策和重點項目入庫前必須事前評估。聚焦社會公益性強、社會關注度高、對經濟社會發展具有重要影響的項目，選取14個重點項目分2批次開展重點績效評價，涉及專項資金約107000萬元。二是持續優化營商環境。加大政府采購支持中小企業力度，預留中小企業采購份額占比91.34%以上，促進全縣中小企業發展。嚴格規范政府采購行為，完成政府采購73宗，預算金額18851.67萬元，中標金額17237.79萬元，節約金額1613.88萬元，節約率8.56%。完善規范縣投資評審中心，推動財評環節精細化管理，完成預算、結算評審項目258個，審核金額344500萬元，審減金額32.30萬元，節約率6.23%。健全完善財政投資評審內控機制，出臺《永春縣財政投資評審廉潔自律守則》《永春縣財政投資評審助審機構管理辦法》，牢牢把權利扎進制度“籠子”。三是強化財會監督檢查。成立財經紀律重點問題專項整治工作領導小組，對5個重點方面開展專項資金監督檢查，嚴肅查處財經領域違法違紀違規行為。強化財經紀律剛性約束，全年分2批對全縣30個單位實施“1+X”專項檢查，抽取3家單位開展會計信息質量檢查。
6.防范化解風險，財政運行更加平穩有序。努力平衡好保障發展需求與防范各種風險間關系，建立健全短期化解和長效防范機制。一是嚴控債務風險。組織編制《永春縣融資平臺債務風險防范化解方案》《永春縣債務風險化解工作方案》等一攬子方案，綜合施策扎實做好化債工作，預計全年化解隱性債務62300萬元，全縣債務率保持在合理區間，政府債務風險總體可控。二是嚴控金融風險。持續保持嚴打金融違規違法行為的高壓態勢，通過嚴密開展行業領域金融隱患監測摸排和各類宣傳活動，有力保障轄內金融發展形勢穩中有進。三是嚴控國企風險。嚴格規范縣屬國企舉債行為，出臺《進一步加強永春縣屬國有企業債務風險監測管理機制指導意見的通知》《永春縣屬國有企業債務風險處置預案的通知》等文件，兩大集團資產負債率均在行業內合理范圍之內。
一年來，雖然我們取得了一定的成績，但也清醒地認識到財政運行和財政管理中還存在一些亟須解決的問題，主要有：一是財源結構單一，缺乏穩定有效的支柱財源支撐，對上級依賴程度大，基本財力不足的局面仍然難以緩解；二是地方政府債務風險雖總體可控，但呈現出償債壓力較大的趨勢。對此，我們將高度重視，認真聽取各位代表、委員意見，積極采取有針對性措施，努力加以解決。
二、2025年預算草案
新的一年，全縣財政工作和預算編制的指導思想是：深入學習貫徹習近平總書記在福建考察時的重要講話精神，牢記習近平總書記“與時俱進，振興財政”的重要囑托，緊緊圍繞縣委、縣政府的決策部署，以“增收、節支、防風險”為工作主線，全力培財源、抓收入、強保障、防風險、推改革，在推動永春財政高質量發展上闖出新路子，確保永春財政行穩致遠。
根據2024年我縣經濟社會發展目標及財政收支平衡的原則，2025年財政預算的總體安排是：
（一） 一般公共預算
1.一般公共預算總收入
2025年一般公共預算總收入230354萬元，比上年預計數223645萬元，增加6709萬元，增長3%。財稅部門的執收目標：稅務局180354萬元，財政局50000萬元。
2.一般公共預算收入
一般公共預算收入165140萬元，比上年預計數160330萬元，增加4810萬元，增長3%。
（1）稅收收入。稅收收入113640萬元，比上年預計數78400萬元，增加35240萬元，增長44.95%。
（2）非稅收入。非稅收入51500萬元，比上年預計數81930萬元，減少30430萬元，下降37.14%。
3.一般公共預算支出
一般公共預算收入165140萬元，加：上級補助收入68077萬元（返還性補助10690萬元，一般財力性轉移支付補助57387萬元），調入資金140533萬元，收入合計373750萬元。減：上解上級支出8800萬元，縣本級可支配財力為364950萬元，相應安排本級一般公共預算支出355244萬元，安排債務還本9706萬元。
支出安排的原則：一是按照保工資、保運轉、保基本民生的要求，確保“三保”支出資金需求。二是按照有關支出增長和政策性支出配套的要求，確保“三農”、教育、社保、衛生、科技等支出增長。三是按照厲行節約反對浪費的規定，嚴控“三公”經費等一般性支出，優化財政支出結構，著力改善民生，確保各項惠民政策的落實。
一般公共財政預算支出355244萬元，其中：
（1）一般公共服務支出38383萬元。
（2）國防支出373萬元。
（3）公共安全支出17545萬元。
（4）教育支出116039萬元。
（5）科學技術支出3000萬元。
（6）文化旅游體育與傳媒支出3903萬元。
（7）社會保障和就業支出39804萬元。
（8）衛生健康支出29379萬元。
（9）節能環保支出3722萬元。
（10）城鄉社區支出9044萬元。
（11）農林水支出25578萬元。
（12）交通運輸支出2442萬元。
（13）資源勘探信息等支出8139萬元。
（14）商業服務業等支出387萬元。
（15）自然資源海洋氣象等支出4145萬元。
（16）住房保障支出2236萬元。
（17）糧油物資儲備支出1041萬元。
（18）災害防治及應急管理支出4083萬元。
（19）債務付息與發行費用支出15476萬元。
（20）其他支出30525萬元（預留經費）。
4.預留經費
2025年預算，預留年度績效考核獎及機關事業單位退休人員生活補助20000萬元。預留晉檔增資、退休安家和死亡撫恤等5525萬元。預留預備費5000萬元。
5.上級提前下達專項編入預算情況
2025年預算，已收到上級提前下達專項性轉移補助36735萬元，并按上級要求的科目及用途列支36735萬元，加上本級可支配財力安排的支出364950萬元，2025年一般公共預算支出合計401685萬元。
6.“三保”支出保障情況
根據2025年最新標準和范圍測算的我縣“三保”支出資金需求184669萬元，其中：保工資118034萬元、保運轉3635萬元、保基本民生63000萬元。2025年實際預算安排204083萬元，其中：保工資122079萬元、保運轉3635萬元、保基本民生78369萬元。2025年本級可支配財力364950萬元，加上可用于“三保”支出的上級專項性轉移補助26014萬元，實際可用于“三保”支出的財力為390964萬元，2025年我縣“三保”支出可以得到保障。
（二）政府性基金預算
2025年政府性基金預算收入189850萬元，比上年預計數80510萬元，增加109340萬元，增長135.81%，其中國有土地使用權出讓收入187550萬元。政府性基金支出按列收列支原則，相應安排本級基金支出189850萬元，其中：國有土地使用權出讓支出187550萬元，主要用于征地補償及開發性支出12019萬元，土地開發支出3800萬元，土地出讓業務支出500萬元，債務還本945萬元，預留債務付息支出13870萬元，農業土地開發支出100萬元，農業生產發展支出17493萬元，土地收益基金（土地收儲）1700萬元，房屋征收過渡費及老人生活補助費290萬元，路燈電費及維修等800萬元，土地衛片執法支出500萬元，調出到一般公共預算135533萬元。
（三）國有資本經營預算
2025年國有資本經營預算收入5000萬元，比上年預計數20200萬元，減少15200萬元，下降75.25%。調出資金5000萬元。
（四）社會保險基金預算
2025年社會保險基金預算收入69473萬元，比上年預計數65313萬元，增加4160萬元，增長6.4%。
2025年社會保險基金預算支出63295萬元，比上年預計數59177萬元，增加4118萬元，增長7.0%。結轉下年使用6178萬元。
（五）圍繞2025年財政預算安排，我們將重點做好以下幾方面工作：
1.堅持戰略思維，更好服務高質量發展。一是立足我縣經濟發展趨勢、稅收政策變化、行業特殊性以及一次性稅收等因素變化，強化稅收預測和影響稅收因素分析，加強對重點行業、重點稅源、重點稅種的監控，確保各項稅收及時足額入庫。提高重點稅源企業尤其是龍頭企業稅收貢獻力度，穩住稅收收入基本盤。努力爭取、積極運用債券資金收儲土地、回購存量房產的政策措施，力促房地產止跌回穩，帶動土地出讓市場回暖，全力穩住土地出讓收入基本盤。二是加大向上“跑、盯、爭”力度，圍繞重點領域和關鍵環節，以財力性轉移支付、專項資金、增發國債、政府專項債券等為重點，向上爭取礦山修復項目、彩票公益金項目等，最大限度爭取“政策紅利”。三是牢固樹立“項目為王，發展至上”的核心理念，聚焦續建基礎設施、地下管網、城市更新、新型城鎮化建設等重點領域精準策劃項目，支持老醋科技融合產業園、錦斗冷鏈物流園等一批新項目開工。有序推進“五好兩宜”和美鄉村項目建設進度，明年一季度全部投入運營。
2.堅持為民理財，更好保障和改善民生。一是強化財政民生投入機制，加強基礎性、普惠性、兜底性民生建設，兜住、兜準、兜牢民生底線。完善社會保障體系，健全社會救助制度，增強各類教育、衛生健康供給能力，提高基本公共服務水平。支持辦好省、市為民辦實事項目，用心用情用力解決好群眾“急難愁盼”問題。二是強化鄉村全面振興，大力支持實施鄉村振興“631”工程和糧食增產增收，做實農業特色產業鏈條，支持創建國家級現代農業產業園、臺灣農民創業園、“一縣一溪一特色”項目等重點農業特色項目，推進農業高質高效現代化發展。三是扎實推進公共就業服務能力提升示范項目建設，健全就業公共服務體系。加大職業技能培訓獎補力度，促進穩崗擴崗，鼓勵創業帶動就業，著力支持高校畢業生、農民工等重點群體就業，多渠道增加城鄉居民收入。
3.堅持深化改革，更好創建現代國資體系。一是謀劃新一輪國企改革提升行動，推動國企增強國有經濟活力、放大國有資本功能、實現國有資產保值增值，在經濟發展和產業培育中擔當作為。鼓勵引導國有資本加大公益性項目投入，對可形成資產且具有一定現金流的政府性投資項目交由國企投建運營。引導國企保持適度杠桿水平，有效釋放融資空間，暢通政銀企對接合作，用活用足市場化金融工具。強化人才隊伍建設，開展國資國企培訓班，培養一支專業化、高素質的國資國企人才隊伍。二是推動縣屬兩大集團做大資本、做強現金流，助推縣城建集團早日獲評“2A+”信用評級，爭取2025年城建集團資產總額達到165億元、農文旅集團資產總額達到47億元。三是推動國有企業深化市場化運作，引導參與土地市場競爭和房地產開發建設，深層次謀劃生成項目，大力盤活閑置資產，培育兩大集團造血能力。
4.堅持財金協同，更好穩投資擴內需。一是發力“財政+國企+金融”聯動擴投效應，持續推動普惠金融服務提質降費、增量擴面，組合使用專項債、國債以及稅費優惠、財政補助、財政貼息、融資擔保等多種政策金融工具，力求用財政“小資金”撬動更多金融“大資源”流向經濟高質量發展的重點領域、關鍵環節，在助力中小微企業融資紓困、促創業穩就業、服務實體經濟發展等方面發揮重要作用。積極運用專項債券資金收儲土地、回購存量房產等政策，促進房地產平穩健康發展。二是拓展基金合作朋友圈，謀求與省市基金深度合作，大力挖掘發展前景好、具有產業優勢的企業，充分發揮基金招商、資本招商作用，引進更多優質成長項目落地生財。三是引導銀行機構嚴格執行省政府“五不要求”，認真落實抽貸壓貸提前報告制度，加強對信貸風險的前瞻性防控，提升精細化管理水平，主動運用縣企業應急保障周轉專項資金，提前做好企業貸款展期和轉續貸等安排。
5.堅持未雨綢繆，更好防范化解風險。一是守牢“三保”風險底線，科學測算“三保”支出需求，嚴格落實“三保”預算，同時做好“三保”預算執行監測，全面落實庫款保障機制，足額保障“三保”剛性兌付。二是嚴格落實政府舉債融資負面清單，加強常態化債務風險監測預警，做到風險早發現早處置。足額安排償債資金，妥善化解存量債務，按期完成年度隱性債務化解任務。嚴格按政府債務管理規定舉債融資，堅決遏制隱性債務增量。繼續做好拖欠中小企業賬款清理工作，促進經濟穩健有序運行。三是健全國有企業紓困機制，完善多渠道資本金補充機制，著力優化企業債務結構。壓緊壓實國有企業自救責任，加強企業負債約束，嚴防企業債務風險向政府傳導。
各位代表，新的一年我們要在縣委的堅強領導下，主動接受人大法律監督，認真聽取政協意見建議，踔厲奮發、勇毅前行，攻堅克難、銳意進取，為奮力譜寫全面建設社會主義現代化國家永春篇章作出更大貢獻！
以上報告，請予審議。
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閩公網安備35052502000115
